Оффшорные компании в ряде случаев могут использоваться для денежных переводов в качестве альтернативы банкам. При использовании оффшоров становится возможным осуществить перевод неофициально, без контроля со стороны государства, поскольку денежные средства переводятся через компании, чья деятельность официально не связана с финансами. Иногда такие сделки производятся и при взаимодействии с официальными банковскими системами, например, для проведения взаиморасчетов между операторами, находящимися в разных странах.
Почему оффшорные переводы часто предпочитают банковским
 |
| Денежные переводы через оффшоры часто используются в странах с недостаточно развитой банковской системой |
Подобные схемы нередко используются как юридическими, так и физическими лицами для ведения полностью законной деятельности. Это актуально, в частности, для компаний, расположенных или ведущих бизнес в странах, где государственные финансовые или банковские системы недостаточно развиты.
Есть несколько основных причин популярности денежных переводов через оффшоры:
- Постоянные изменения в экономической и политической среде (яркой иллюстрацией этому является, например, нынешняя ситуация в Аргентине, где недавно по политическим соображениям было запрещено хождение доллара).
- Ненадежность платежных систем в стране отправителя или получателя денежных средств.
- Отсутствие официальных финансовых учреждений (например, если предприятие расположено в отдаленном районе).
- Более низкая стоимость и скорость перевода. Отсутствие комиссии, взимаемой с отправителя и получателя.
- Возможность избежать потерь при обмене и конвертации валют.
- Возможность избежать налогообложения с получаемых сумм, а также обязательной для крупных сделок с финансовыми учреждениями отчетности.
- Обеспечение конфиденциальности, уход от дополнительных проверок со стороны местных структур, а также служб безопасности и финансового контроля.
Несмотря на изменения в законодательстве, направленные против перевода денежных средств через оффшоры, доказать причастность российской фирмы к оффшорному счету по-прежнему очень сложно.
Несмотря на большое количество преимуществ, схема денежных переводов через оффшорные компании в последнее время становится рискованной. Это связано с тем, что неофициальные переводы также могут быть использованы для финансирования терроризма, отмывания денег и другой противозаконной деятельности.
В связи с этим в большинстве развитых стран подобные схемы взяты на особый контроль.
Борьба с оффшорными переводами со стороны российского законодательства
 |
| Альтернативные переводы позволяют сэкономить не только на комиссии, но и на налогах |
Антиоффшорная политика российских чиновников, имеющая место в последние годы, затронула и сферу денежных переводов. По мнению властей, основная часть таких переводов связана с сомнительными операциями, что на деле не совсем так. Главной причиной борьбы с оффшорами является, скорее, общемировая «мода»: эту борьбу сегодня ведут все развитые страны мира, и Россия стремится ее поддерживать.
Как бы то ни было, в прошлом году в Налоговый кодекс были внесены поправки, согласно которым теперь облагаются налогами суммы, переводимые российскими бизнесменами на оффшорные счета.
Все российские компании и физические лица было предложено разделить на две категории. Первая включает тех, кто официально указал себя в качестве бенефициаров перечисляемых в оффшоры средств. В этом случае юридические лица снижают платежи по налогу на прибыль, а физические лица оплачивают налог в размере 9 % от перечисленной суммы.
Те же, кто скрывает свою связь с фирмой в оффшоре, в случае «поимки» налоговыми органами будут платить налог по повышенной ставке в размере 20 %.
